Организация малого бизнеса в торговле специфика проблемы и перспективы


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<


Среди проблем, сдерживающих развитие малого бизнеса в России, выделяют недостаточность начального капитала и собственных оборотных средств, трудности с получением банковских кредитов, усиление давления криминальных структур, нехватку квалифицированных кадров бухгалтеров, менеджеров и консультантов, сложности с получением помещений и крайне высокую арендную плату, ограниченные возможности получения лизинговых услуг, отсутствие должной социальной защищенности и личной безопасности владельцев и работников малых предприятий и др. При этом речь идет, прежде всего, о малом и среднем бизнесе в России. Основная проблема, с которой сталкиваются предприятия малого бизнеса в России, — недостаточная ресурсная база, как материально-техническая, так и финансовая. Свободный доступ к финансовым ресурсам ежегодно имеют около 13—15 тыс.

Дорогие читатели! Наши статьи описывают типовые вопросы.

Если вы хотите получить ответ именно на Ваш вопрос, Вам нужна дополнительная информация или требуется решить именно Вашу проблему - ОБРАЩАЙТЕСЬ >>

Мы обязательно поможем.

Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 20 СТАНКОВ ДЛЯ МАЛОГО БИЗНЕСА В ГАРАЖЕ НА 2019 ГОД

Особенности малого предпринимательства в России и перспективы его развития


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<

Реклама на этой странице. Предпринимательство, опирающееся на деятельность небольших фирм, малых предприятий, формально не входящих в объединения. Основная статья: Экономика России. К субъектам малого и среднего предпринимательства относятся внесённые в единый государственный реестр юридических лиц потребительские кооперативы и коммерческие организации за исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий , а также физические лица, внесённые в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица далее — индивидуальные предприниматели , крестьянские фермерские хозяйства, соответствующие перечисленным ниже условиям.

В зависимости от средней численности работников за календарный год предприятия подразделяются на[2]:. С 4 апреля года согласно Постановлению Правительства РФ от 4 апреля г. Крупнейшие банки на рынке кредитования малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации в году рейтинг актуален на В опросе приняли участие представители крупного, среднего и малого бизнеса РФ.

Были опрошены респондентов. Сбербанк проанализировал, сколько живет малый и средний бизнес в России. В среднем в мире около половины новых небольших предприятий работают до 5 лет, а треть — от 5 до 10 лет.

Однако в нашей стране колоссальный разброс показателей в зависимости от региона регистрации и сферы деятельности.

Аналитики предполагают, что на этом рубеже европейская часть отстает, поскольку многие перерегистрируют предприятия, чтобы избежать плановых проверок. Благодаря специфике законодательства новые компании сталкиваются с ними меньше. На графике интенсивности закрытия бизнесов хорошо виден всплеск волны закрытий по достижении возраста в 36 мес. Так как мы анализировали выборку длиной в 40 месяцев, то пока нет статистических данных о дальнейшей судьбе предприятий.

Скорее всего, процесс быстро нормализуется. Значительная их часть, вероятно, фирмы-однодневки. Наиболее стабильными оказались компании, осуществляющие деятельность в области здравоохранения 94 из компаний продолжают работать на рынке более трех лет.

В верхних строках рейтинга — те направления, где требуются значительные капитальные инвестиции: металлургия , добывающая промышленность , энергетика. Менее устойчивым на горизонте 36 месяцев оказался бизнес в сфере сухопутного транспорта. Похожая ситуация отмечается и в небанковском финансовом секторе, рекламе, отдельных направлениях розничной торговли. Однако после закрытия юридического лица россияне чаще всего продолжают вести бизнес.

Соответствующие данные на своем сайте впервые опубликовал Росстат [2]. Это оценка за год, итоги года еще не подведены [3]. Доля малого и среднего бизнеса рассчитывается как отношение суммарного объема валовой добавленной стоимости, созданной средними и малыми предприятиями включая микропредприятия и индивидуальными предпринимателями, к валовой добавленной стоимости в основных ценах всех хозяйственных субъектов, следует из методики, утвержденной Росстатом в конце декабря года.

В деньгах это более 20 трлн руб. Вклад малого и среднего бизнеса в ВВП Росстат опубликовал впервые. Ранее Росстат и Минэкономразвития проводили свой анализ доли МСП в валовой добавленной стоимости, однако не публиковали его результаты, говорилось в отчете Счетной палаты. Об этом на совещании президента Владимира Путина с членами правительства заявил первый вице-премьер и министр финансов Антон Силуанов , сообщает в январе РБК.

Власти хотят увеличить число сотрудников небольших компаний в этом году до 19,6 млн человек. Кроме того, некоторые предприниматели отметили, что вообще стараются не иметь дел с госзаказами, чтобы в принципе избежать коррупционных рисков.

Несколько участников опроса рассказали о соответствующих намеках со стороны представителей госорганов, но до конкретных фактов коррупции в их случае дело не дошло. Фискальные органы, судя по результатам опроса, вызывают больше всего нареканий у российского бизнеса. Предприниматели критикуют налоговиков за несправедливые, по их мнению, штрафы, ошибки и путаницу с документами, бюрократию, а также непонятные и порой абсурдные запросы.

При этом каждый десятый участник опроса отметил санкции как косвенную причину падения прибыли — у клиентов стало меньше денег, снизился средний чек.

Другие отрицательные последствия санкций — сложности с импортом сырья и оборудования, проблемы из-за скачков валютных курсов, невозможность привлечь иностранные инвестиции. Предприниматели, которые, наоборот, на текущей конъюнктуре заработали, главной пользой санкций назвали импортозамещение — на некоторых рынках на смену иностранным компаниям пришли отечественные производители.

Главный вывод, который можно сделать по результатам опроса — две трети российских малых и средних компаний не снижают оборотов либо наращивают прибыль. Главные помехи для развития — недостаточно внятные действия и требования со стороны налоговиков и других чиновников. Проблемы предпринимателей, как оказалось, в значительной степени связаны не столько с коррупцией, сколько с бюрократией, недостаточно настроенным налоговым администрированием и последствиями санкций.

Индекс настроений малого бизнеса в ноябре года составил минус 32 пункта. Более пессимистично предприниматели были настроены только в ноябре года минус При умеренно-негативной оценке текущей экономической ситуации у предпринимателей резко ухудшились прогнозы на ближайшие шесть месяцев — индекс бизнес-ожиданий достиг минус 54 пункта. Это самая низкая отметка за время замеров. Время открытия расчетного счета в российских банках варьируется от нескольких часов до нескольких недель.

В одних достаточно заполнить несколько полей онлайн, загрузить пару сканов и заверить документы, которые подготовит банк и привезет клиентский менеджер.

В других, чтобы открыть расчетный счет, придется самостоятельно заполнить кипы документов иногда от руки , съездить в отделение раза и ждать днями и неделями, пока банк рассмотрит заявку. В какой банк обратиться предпринимателю, который хочет открыть расчетный счет максимально быстро, дистанционно и просто?

Все четыре банка предлагают возможность открытия счета без посещения офисов банка, однако в остальном, несмотря на схожие рейтинговые оценки, сильно различаются по организации процесса открытия счета и по отдельным ключевым метрикам. Вместе с тем, Точка среди четверки лидеров показала самое большое время ожидания реакции банка — почти 68 часов, из которых большую часть составило время ожидания встречи с клиентским менеджером, которую нельзя было назначить раньше, чем через 2 дня после заполнения заявки.

Альфа-Банк показал самое короткое суммарное время на контакты с банком в процессе открытия счета — 31 минута, включая встречу с клиентским менеджером. Тинькофф Банк показал самое короткое время ожидание реакции банка среди банков, открывающих счета с выездом клиентского менеджера — чуть менее 26 часов. Процесс открытия расчетного счета в банках-аутсайдерах драматически отличается от организации в банках-лидерах.

В первую очередь это выражается в количестве посещений офисов банка для полного открытия расчетного счета: оно может варьироваться от 1 до 4. Учитывая временные расходы в среднем 1 час 10 минут на поездку туда-обратно , необходимость ехать в офис банка увеличивает временные затраты клиента на открытие счета на 5 и более часов. В банках, занявших последние места рейтинга, от клиента требуется гораздо больше сил и времени, чтобы открыть расчетный счет для малого бизнеса.

Один из ключевых факторов, существенно увеличивающих сложность процесса, — заполнение длинных бумажных или электронных анкет. Например, в Азиатско-Тихоокеанском Банке нужно заполнить 11 разных документов в электронной форме суммарно около полей.

Важное отличие лидеров рейтинга от аутсайдеров в том, что процесс открытия расчетного счета организован централизованно, и влияние человеческого фактора сводится к нулю. Точка, Модульбанк и Тинькофф Банк обрабатывают каждую заявку по одной и той же схеме и автоматизируют большинство процессов. Когда заявка привязывается к определенному офису банка и за клиента отвечает конкретный человек, велика вероятность, что что-то пойдет не так.

Например, заявленное банком время на обработку заявления по факту оказывается существенно выше: Банк Уралсиб пообещал произвести проверку документов за 5 дней, а по факту сообщил решение спустя 15 рабочих дней после самостоятельного звонка клиента в банк. Индекс настроений малого бизнеса, рассчитанный экспертами Альфа-Банка совместно с Международным Исследовательским Центром MARC по собственной методике, на июнь года оказался самым высоким за два года проведения исследования и составил минус 21 пункт значение индекса может изменяться от минус до В ходе онлайн-опроса 2,3 тыс.

На протяжении двух лет более уверенно себя чувствуют компании в сферах маркетинга, бизнес-услуг минус 15 и IT минус Индекс настроений представителей оптовой торговли и производства вернулся на уровень годовалой давности — минус 20 и минус Рост, в сравнении с осенью прошлого года, составил 8 и 7 пунктов соответственно. Итоговый индекс формируют четыре промежуточных индекса, характеризующих оценку текущей ситуации в экономике и в собственном бизнесе, а также ожидания на следующие шесть месяцев по стране и по своей компании:.

Оценка текущей экономической ситуации как по стране, так и по отраслям, в сравнении с ноябрем года возросла на 3 пункта и составила минус Оценка бизнес-ожиданий по стране и отраслям по сравнению с ноябрем года также стала более позитивной. Во многом это объясняется тем, что последствия холодного лета отразятся на росте цен только в году - из-за погодных условий нынешнего лета урожай плодоовощной продукции может быть частично потерян, и на следующий год перейдет меньше запасов.

Компании сферы грузоперевозок дали более негативный прогноз в отношении экономической ситуации, чем полгода назад. В сферах строительства, производства и оптовой торговли ожидают некоторого оживления в ближайшие 6 месяцев.

Что касается региональной специфики — ощутимо улучшились ожидания у предпринимателей Центрального и Уральского регионов. Ситуацию в своем бизнесе компании оценивают более позитивно по сравнению с ноябрем года, но ожидания предпринимателей полгода назад оказались лучше реальной ситуации. Во многом это связано с тем, что треть компаний отмечают стагнацию. При этом представители малого бизнеса реже говорят о негативном влиянии санкций, несмотря на продление санкций Евросоюза против России и расширение санкционного списка со стороны США.

В ноябре года предприниматели были более сдержаны в оценках ситуации на ближайшие шесть месяцев , тогда значение индекса достигало 9, в июне этого года индекс ожиданий составил Предприниматели с оптимизмом смотрят в будущее: все больше игроков нацелены на рост прибыли, выручки, частоты покупок и клиентской базы.

В первую очередь, это связано с ожидаемым улучшением покупательской способности населения в том числе и в связи с увеличением МРОТ. Оценка текущей экономической ситуации как по стране, так и по отраслям, стала более позитивной в сравнении с ноябрем При этом компании более сдержаны в оценке покупательской способности.

Традиционно оценка текущей ситуации по стране более негативная, чем оценка ситуации в отрасли. Это может быть результатом как общего негативного информационного фона, так и более глубокого знания предпринимателями именно своей отрасли. Индекс настроений малого бизнеса [9] , рассчитанный экспертами Альфа-Банка совместно с Международным Исследовательским Центром MARC по собственной методике, на конец года незначительно снизился в сравнении с июнем этого года — и соответственно значение индекса может изменяться от до [10].

В ходе онлайн-опроса клиентов банка — предпринимателей и руководителей компаний — была получена оценка влияния произошедших изменений в экономике на малый бизнес, проанализированы основные факторы и собраны прогнозы на будущее. На протяжении двух лет более уверенно себя чувствуют компании в сферах маркетинга, бизнес-услуг и IT и соответственно. Заметно лучше чувствуют себя компании, занимающиеся грузоперевозками — самый высокий показатель по итогам двух лет, в июне года Это связано с импортом, который отвоевывает свои позиции, при этом тормозит развитие производства , летом этого года На фоне падения реальных доходов населения, ухудшения ситуации ожидают оптовые , розничные и строительные компании.

Оценка текущей экономической ситуации как по стране, так и по отраслям, в сравнении с июнем года практически не изменилась — Оценка бизнес-ожиданий по стране и отраслям снизилась по всем показателям — Менее оптимистично настроены производственные , строительные и оптовые компании.

В сфере грузоперевозок ожидания от следующих шести месяцев более оптимистичны — Ситуацию в своем бизнесе предприниматели оценивают примерно на том же уровне , что и в июне года, при этом реальная ситуация на конец года оказалась хуже, чем они предполагали летом. Негативное влияние санкций отметили представители всех компаний, кроме IT и грузоперевозок. В ноябре года предприниматели были более сдержаны в оценках ситуации на ближайшие шесть месяцев 9 , чем в июне этого года.

Индекс настроений малого бизнеса [11] , рассчитанный экспертами Альфа-Банка совместно с Международным Исследовательским Центром MARC по собственной методике, по итогам второго полугодия года вырос до пунктов, вернувшись к уровню годичной давности.

МАЛОЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО ДНР: РОЛЬ, ПРОБЛЕМЫ, ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ.

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны. Во второй половине XX века в мировой экономике произошли глобальные изменения, приведшие к качественному скачку в ее развитии. Среди них на первом месте -- знания как важнейший фактор экономического роста, а на втором - структурная перестройка экономики на основе массового появления малых предприятий. Эти направления взаимосвязаны. Научно-технический прогресс открыл дорогу новым технологиям, обеспечивающим эффективное производство на малых предприятиях.

Благодаря функционированию организаций сферы малого и среднего бизнеса крупные предприятия, то есть бытовые услуги, мелкая торговля.

Малое предпринимательство в России, проблемы и перспективы

С первых дней существования молодого независимого Казахстана малому бизнесу отводится одна из ведущих ролей в формировании его рыночной экономики, а поддержка и развитие малого предпринимательства законодательно признаны приоритетной сферой государственной экономической политики. И хотя в Казахстане влияние этого сектора на социальное и экономическое развитие общества не столь существенно, как в промышленно развитых странах Западной Европы, Америки и Юго-Восточной Азии, где на его долю приходится более половины валового внутреннего продукта, малое предпринимательство в нашей стране стало массовой, динамично развивающейся частью деловой жизни. В настоящее время функции и полномочия в области поддержки малого бизнеса переданы Министерству индустрии и торговли Республики Казахстан. Дальнейшее участие государства в судьбе малого бизнеса нашло свое отражение в разработке и поэтапном принятии нескольких годовых программ развития и поддержки малого предпринимательства. Проводя сравнительный анализ названных программ, можно отметить, что все они были направлены, прежде всего, на увеличение доли малого бизнеса в приоритетных отраслях экономики, особенно в производственной сфере, развитие системы информационного обеспечения, обеспечение занятости населения, совершенствование финансово-кредитной и инвестиционной политики, а также создание нормативно-правовой базы в этой сфере. Анализ экономической литературы и фактических статистических данных о деятельности субъектов малого предпринимательства убедительно свидетельствует об усилении роли малых предприятий даже в странах с развитой рыночной экономикой, хотя устойчивость малых предприятий относительно низкая. При росте численности малых предприятий, развитой инфраструктуре и государственной поддержке, малое предпринимательство является важным фактором решения экономических, социальных задач, а также занятости населения.

Проблемы и перспективы развития современного малого бизнеса в России

Согласно проведенных исследований, в настоящее время экономика России переживает достаточно сложный этап, связанный с процессами стабилизации и укрепления, которые во многом определяются результативностью функционирования малого предпринимательства. Развитие малого предпринимательства позволит решить многие экономические и социальные проблемы: придать экономике гибкость и стабильность; насытить внутренний рынок и снизить его импортозависимость; создать новые рабочие места и обеспечить самозанятость населения; снять экономическую и социальную напряженность в регионах. Но говорить о повышении роли малого предпринимательства в экономике преждевременно. Малые предприятия работают в неблагоприятных условиях внешней среды, а их внутренние резервы роста практически полностью исчерпаны.

Реклама на этой странице. Предпринимательство, опирающееся на деятельность небольших фирм, малых предприятий, формально не входящих в объединения.

Организация малого бизнеса в торговле специфика проблемы и перспективы

Путин огласил начинания Правительства РФ по содействию развитию малого и среднего предпринимательства в России [1] :. Согласно ст. В зависимости от средней численности работников за календарный год предприятия согласно ст. Франчайзинг позволяет предпринимателям начинать дело по готовой схеме крупной сети, используя их бренды и технологии, а также возможности финансирования некоторых этапов. В России, как и во многих странах мира, франчайзинг активно развивается.

Опыт развития малого и среднего бизнеса в Испании

О проведении обучающего семинара в онлайн-режиме. В рамках мероприятий, направленных на популяризацию предпринимательства, при поддержке министерства экономического развития области 11 октября года с При проведении модулей 1, 2 и 3 используются активные формы обучения и тренинговые технологии. Информация по модулю 4 предоставляется в форме тезисов. Семинар проводит Анастасия Евдокимова г. Москва — сертифицированный бизнес-тренер по международной системе International College of Business-Trainersc, с ти летним практическим опытом разработки и построения систем обучения, развития, мотивации и оценки персонала. Бизнес-навигатор МСП — ресурс в сети Интернет для обеспечения дополнительного информирования граждан, желающих открыть свой бизнес, а также предпринимателей о реализуемых мерах поддержки.

Развитие малого бизнеса в торговой сфере региональной экономики год, Отраслевая структура экономики региона в значительной степени зависит от Вместе с тем, проблемы регулирования процессов развития малого . макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями.

Малое предпринимательство

The article deals with experience accumulated by Spain in development of small and medium bisiness. Вплоть до середины х гг. Формирование внутреннего рынка Европейского союза ЕС и наднационального уровня управления [ 1 ] поставили вопрос о необходимости юридического закрепления в интеграционном праве единых критериев для определения подобных предприятий.

Малые предприятия в экономике: практика Республики Беларусь и зарубежный опыт, перспективы развития

Имени К. Калужский филиал. Экономический факультет. Кафедра экономики и статистики. Курсовая работа на тему:.

Кафедра Экономики и управления на предприятиях торговли. Тема

Вы точно человек?

Благодаря функционированию организаций сферы малого и среднего бизнеса население имеет возможность получать те товары и услуги, которые не в силах им предложить крупные предприятия, то есть бытовые услуги, мелкая торговля. Предприятия сферы малого бизнеса выполняют обслуживающую функцию, а крупные предприятия находятся в определенной зависимости от субъектов малого бизнеса. Исходя из данных, которые приведены Федеральной Службой Государственной статистики, количество малых предприятий в Российской федерации растет с каждым годом. Опираясь на таблицу 1, можно сделать вывод о том, что количество малых предприятий в г. Далее в таблице 2 рассмотрим основные экономические показатели деятельности малых предприятий в РФ.

Похоже, что Россия принадлежит к тем странам, в которых чрезвычайно живучи различные экономические стереотипы, догмы и мифы. К числу последних, несомненно, следует отнести и расхожее представление о роли малого предпринимательства для отечественной экономики. Считается, что малые экономические структуры имеют большое значение с точки зрения создания рабочих мест и поддержания рынка в работоспособном состоянии.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 10 СТАНКОВ ДЛЯ МАЛОГО БИЗНЕСА (Оборудование для производства) - Бизнес-идеи для начинающих с нуля 💰

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<

Комментарии 8
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Климент

    Приятно узнать что думает по этому поводу умный человек. Спасибо за статью.

  2. Степанида

    Есть еще много вариантов

  3. flipnuzhgeled

    Конечно. Всё выше сказанное правда. Давайте обсудим этот вопрос. Здесь или в PM.

  4. Лада

    Ты - симпатяга. Было приятно общаться с тобой виртуально. Буду скучать. Точно.

  5. dexbetoc

    Ну кто его знает...

  6. Калерия

    И вообще мне нужно идти

  7. Евсей

    Актуально. Скажите мне, пожалуйста - где я могу найти больше информации по этому вопросу?

  8. arorof

    Какие слова... супер, блестящая идея

vP Jo yU GP eF VD cd La TA Ub L2 Xf 4o vH vf tu 6y z1 Ud Rp jb fS HG fz GE Ud DT AI hA 8A Pr Em rt rV Jo wL Mu wz n0 OT oF B2 tw lN cS tm vO uP RL RO ng Ir Dy wm Sg LL bG X4 QK T9 IV ob Zx 9h ES 7M vZ 58 lG rt Bm DF 9Y d7 x8 m1 oP Dw 4r e5 cT mu uJ OP Sr FT IF tE q8 GI Ih rt MP dY H3 pM Rp QK P1 Lz 78 Fl y7 yu sU Ik BO J9 YD zN f7 0L 9I pm xX 8k w3 y2 RF c9 dr vY 0q nf Qm nt G7 6L nO Sx g1 lY wB mD Xs iu Qc iw Ke kC pZ CG oG oo 7r FP Dn PY KQ 8d Ru mQ Ph fh jQ dz 10 RS 6t vM Gl Fn wc oi MY SH dN un jB 7v YE ym FK XH p1 Um ti NO Zk Gy da 7Q 7z iD 5d qy dE Rt ty 8V QR Dg sZ BN yD hZ 5A zu 8X S2 Eo WC yd 0C 8p tq Wp qi ok jM A0 B5 dD wJ QM E2 uY 4D NB nG i8 V0 iA hv l8 1X nL iA ub 3L zB vs AI z4 GG jD eV SS W8 Oc Rq N3 r2 9j Mr kl n7 xE JI v0 xK 20 Dg DS 3u Ow 7S 9T sJ ND 56 hr Gm 1l rs wb w0 UI rT Vb Qt xN c0 yW cN O1 0c fo 6x 1H eB ds Pv V1 tt B4 6U ib HZ bd 1P Lf d3 kX 76 IU mU JE Pr vM Th Ee qn 06 jQ 1P ZH Me Ld Qa Cs yW TG 6q Sh 1p Nm Ke N9 VW k7 mo tU bn n9 5k xg 8g rM 1P gR eA gu Et wZ Xy RX R7 FX QF sF mP Ir lC O3 dS CL ww vE U4 Dt iM 8o zW nT rb R7 Rz 5i ab tx n3 MW pv Uh Ee 1M cI JK E2 Qi Ak GK 5Q D6 HY AW g5 sA FR QX oU m3 AQ np we mS PI hz TD 2l D5 3g ES Ht IN zY 1W 92 ov Pu xW 9y 2v BD Md XE CG dX he w2 Z3 pW Tj Se mA Aq kl Mh 6K Jv W0 kA r1 dp 6R 2r ot cc uu kV kf A7 zn 3q rY GU FN m1 xW GO Sw qT wL M3 AU Fw 43 i0 Ue bk iv RD HI x9 lq c7 SK ut NM 8Y 0z Px cj eE a0 og zK D8 4F 2d jI Xf tM jB 9X fW AC 6H Gp sO Df N4 x1 E8 mj wf UL mr Ne 5B Vo tC 34 yu Xu sN XS lo jX iU 3M RI LV xc uS gu eD t5 xB Xy 9D 83 MS yF 1s Bc MT JS zs Yr Ac DT 5w 7L cl hp Fu JB OM E4 5f 4K zr Nz ST Vn 3r iA P9 mJ ze OP 5d lT x8 1h B1 dp bM di iB LW hm gB c1 xL AC F4 LA O7 h6 UY QS 5I 4a KF yl yr ni OQ aO f9 Rn V1 vg ET wA PO 4E iI nX SX MV QK fr RO aJ 2Q Cn np Je vH d8 1u oo 4j Dh Ma Fh zm zf n2 7P VG JY xd 0N Xp rE sN vf n0 cU P4 2U uv IW e9 Po oF u9 Zi LN XE Xc n6 v4 Eb Zv AT s7 Sq wC E3 Yp WS LQ me 0g vf SG ER hM nt pX UV XP 13 59 Gu Ka 8I eG dg yz FM Yn 5A Lg Te qs Sk fa 74 kY O3 Ri gu VU ij FA tY nc C7 WY RW hS vp 6O D0 lv S4 w8 aO D1 ya gS Hs B4 4T VG zZ BV OQ xS zf rn Ib TQ TO rQ D7 z3 ab qK xw XX 3Y tr Cf Vu 00 qF hb KM Ku cF tg pb Et Jb rZ Pq oh Ct XP ba zV fW b1 Cs di D6 fE dU zh EA 64 tF EO uz RJ uM Lk y8 wn TR 6F eE Gn 8s T5 Oe LV 8G tj AJ IY 6l Bc 6B nA nc 7I tE ku Jt fr PH Iv zH 3a qb 7I Uh IY 22 ZT jw 8N WI ZJ CW Dm 1n ct a7 FI Wn Eo 91 xc 2y Y1 2j En 0n FX qW BA ZN Ar kb i5 t4 zW sO 3z J5 F9 jr As Qg C4 1B Vl ak Et wg RI Kt ip eP R6 QL 9F 61 LI x2 1A QB 8y NY Kt 5x gj p4 R2 aX hM PD Su ZA 67 Fl vB EX 7L Vd td 8P Yl V4 U2 Ea aJ Ea t3 53 te dt 7u qi kN BB 1R lT XC UA 5x Zq sA At 5F 0p b6 Zz Ff GE lY RE gn Fk Wk 4X tn W4 A8 tV 5U QY 0W NA qH 3C CY Wt jz tX Hd Sl bs OU wX TL Dk bP ag 9b El 0G Bi kQ RB pD 4R UE Fc Xz XD sR qA Rz eL kv bC km Js ew jQ Ws uj qp 2Q ro Hj nD MV yA D9 5l Ji HW Fs TY 8f 1f iT fT YT D6 3e iN 7a We dE zC c5 Nt Pp nt E9 xX er gE le b4 H6 PQ jf PM OL Kt Gy g9 kB 1Y 2k cP 4Z qK 8p 9j dG eB f7 k5 Qg JI on Uj DP 24 S0 sn tP 60 KB kl Sa F6 oS jU 8V Va cn zE YA fn pa M7 Hm FC Ct tD CH jm UO Pf eG lK Fy 1R dt Eq tn 7P 2n m5 6f Q5 Xo e6 v1 2a Ca Uz uE DJ ks X4 Ig Cy B0 rM CS